Corso Il ruolo del Risk Management e della Compliance nel contesto del Risk Appetite Framework

Il contesto di riferimento

• Il contesto (esterno) in cui ci muoviamo oggi
  • Il contesto economico di riferimento
  • Le proiezioni domestiche di Banca d’Italia
  • Lo scenario mondiale in sintesi
  • La vista macro – crescita di Prodotto interno lordo
  • Impatti energetici
  • La vista macro – l’inflazione
  • Simulazione approfondimento Russia – Ucraina: scenario analysis
  • Governo dei rischi e prospettive di sistema
• La gestione dei rischi nella normativa di rifermento
  • Le principali sfide per il sistema bancario
  • Basilea 1, 2, 3
  • Basilea un pò di ordine cronologico
  • Il perimetro normativo
  • L’ambiente regolatorio particolarmente dinamico sta cambiando le “regole del gioco”
  • Struttura dell’unione bancaria europea focus sulla supervisione e risoluzione
• Il meccanismo di vigilanza unico
  • I tre pilastri dell’unione bancaria europea
  • La “salute” delle banche considerano le dimensioni rilevanti che i regolatori hanno fatto proprie
  • Esistono 4 leve di intervento chiave per l’impostazione dei controlli interni ottimizzando il rapporto tra efficacia ed efficienza del sistema
• Nuovo processo di SREP
  • Strong overall governance to be combined with a state-of-the-art internal control system
  • Banks to establish integrated process for proactive risk management
  • Evaluation and Management of liquidity/refinancing Risks Crucial for banks to survive
• Un nuovo mondo: stessi strumenti di vigilanza?

 La funzione di Controllo dei Richi e la Compliance

• Un moderno Risk Managment
• La funzione di controllo dei rischi
  • Il ruolo della governance nell’ambito Risk
  • Risk Governance e business, approccio forward looking: dalla logica consuntiva al modello previsionale
  • Risk Governance e pianificazione strategica: meccanismi di coordinamento
  • Evoluzione della funzione di risk
  • Il presidio unitario nella gestione integrata dei rischi avviene attraverso 5 macro processi
  • Attività di governo e gestione dei rischi
  • Piano di attività della funzione – esemplificativo
  • Redditività, rischio e capitale
  • Visione integrata di redditività e rischio con riferimento all’azienda nel suo complesso, alle unità di business, ai prodotti, ai canali, ai clienti
  • Evoluzioni, aspetti caratteristici dell’applicazione dell’intelligenza artificiale in banca
  • Principali applicazioni in ambito Risk Managment
  • L’evoluzione della funzione rischi
• Il ruolo della funzione compliance
  • La compliance graduata

 Il processo di Risk Identification

• Il processo di Risk Identification è l’elemento fondante di diversi processi strategici
• Il processo di Risk identification vede il passaggio da 2 a 4 dimensioni di analisi per i risk factors
• Frequenza e principali relazioni tra i fattori
• La gestione integrata dei rischi

Il Risk Appetite Framework

• Una nuova prospettiva
  • Come da circ 263, il RAF è il Framework attraverso il quale le banche definiscono la propria mission in termini di rischio
  • Il Risk Appetite Framework si integra con i principali processi aziendali
  • Il Risk Appetite Framework può essere composto da 4 componenti fondanti
  • Completezza della lista dei potenziali rischi attuali e prospettici
  • Governance: impatti a livello “executive” con forte responsabilizzazione di organi aziendali e del top managment
  • La governance definisce ruoli e responsabilità degli attori coinvolti e i flussi informativi
  • Nell’ambito della governance il RAF permea le attività delle principali strutture e organi aziendali
• Approfondimento: il ruolo della funzione compliance nel RAF
• I processi si strutturano in attività di set up, monitoraggio e mantenimento del RAF
  • L’approvazione del Risk Appetite Framework
  • Il RAF deve essere costantemente aggiornato per essere sempre adeguato al contesto operativo interno ed esterno del gruppo
• Il sistema delle metriche definisce le caratteristiche distintive di indicatori e soglie alla base del RAF
  • Le soglie di Risk Appetite si distinguono in limiti e obiettivi di rischio
  • Matrice delle metriche di Risk Appetite Framework
  • Rendere operativo il Risk Appetite Framework
  • Rendere operativo il Risk Appetite Framework – esempio: long list indicatori
  • Il processo di gestione del rischio in coerenza con i limiti e gli obiettivi di RAF si declina in
  • Un efficace sistema di reporting permette di monitorare il RAF e tutti gli altri rischi
  • Sviluppare uno strumento per la simulazione degli effetti delle scelte strategiche della banca
  • Sviluppare uno strumento per la simulazione degli effetti delle scelte strategiche sui risultati
  • Le modalità di simulazione
• Sviluppare uno strumento per la simulazione degli effetti delle scelte strategiche sui risultati
• Overview linee guida BCE sui rischi legati a clima e ambiente
  • Focus “climate change” Risk
  • Rischi climatici: integrazione nelle valutazioni del rischio credito
  • Rischi climatici: gestione dei rischi di mercato e liquidità
  • Rischi climatici: impatti sulle valutazioni del rischio operativo

 Le tecniche di comunicazione del rischio

• Informativa al pubblico (III pilastro)
  • Il risk report (III pilastro): principi generali
  • Informativa al pubblico (III pilastro)
  • La comunicazione del rischio e il reporting
• Il reporting (4 slide)
  • Il Management information system per supportare le scelte
  • Il Management information system per “tenere l rotta”
  • Il Management information system per gestire le ricovery actions